五大联赛官网 中国建设银行股份有限公司2015年内部控制评价报告.pdf 7页

日期:2021-04-01 21:12:28 浏览量: 71

公司代码:601939公司简称:建设银行中国建设银行股份有限公司2015年内部控制评价报告中国建设银行股份有限公司全体股东:按照《企业内部控制基本准则》及其配套准则及其他内部控制和监督要求(以下简称公司内部控制标准体系),结合银行的内部控制体系和评价方法,在日常监督和内部控制专项监督的基础上,对银行2015年12月31日(内部控制评价报告)进行了审阅。基准)日)评估了内部控制的有效性。 一.重要声明董事会有责任根据公司内部控制标准体系的规定建立,完善和有效实施内部控制,评估其有效性并如实披露内部控制评估报告。监事会对董事会内部控制的建立和实施进行监督。高级管理层负责组织和领导公司内部控制的日常运作。董事会,监事会,董事,监事和高级管理人员保证本报告的内容不存在虚假记载,误导性陈述或者重大遗漏,并对其真实性,准确性和准确性承担个别和连带的法律责任。报告内容的完整性。本行内部控制的目标是合理,真实,完整地确保经营管理,资产安​​全,财务报告及有关信息的合法性和合规性,提高经营效率和效益,促进发展战略的实现。由于内部控制的固有局限性,它只能为实现上述目标提供合理的保证。此外,由于情况的变化,内部控制可能变得不合适,或者可能会降低对控制政策和程序的遵守程度。根据内部控制评价的结果,推测未来内部控制的有效性是有风险的。

二.内部控制评估结论1.在内部控制评估报告的基准日,银行是否在财务报告内部控制方面存在重大缺陷□是√否2.财务报告内部控制评估结论√有效□据此无效关于确定本行财务报告内部控制的重大缺陷,截至内部控制评价报告基准日,本财务报告的内部控制无重大缺陷。董事会认为,本行已按照企业内部控制制度和有关规定的要求对所有主要方面进行了维护。对财务报告的有效内部控制。 3.非财务报告内部控制是否存在重大缺陷□是√否根据银行对非财务报告内部控制的重大缺陷的确定,以内部控制评价报告的基准日为准,该银行在非财务报告的内部控制中未发现任何重大缺陷。 4.从内部控制评价报告的基准日起至内部控制评价报告的发行日为止,影响内部控制有效性评价结论的因素□适用√不适用从内部控制基准日起的期间评估报告至内部控制评价报告之日发生影响内部控制有效性评价结论的因素。 5.内部控制审计意见是否与银行关于财务报告内部控制有效性的评估结论相一致√是□不6.内部控制审计报告对非财务报告内部控制主要缺陷的披露是否一致√是□否三.内部控制评价工作(一)。内部控制评价的范围本行确定本行包括的主要单位,业务和事项以及高风险领域按照风险导向原则评估范围。

1.评估范围内的主要单位包括:总公司部门,国内外分支机构和子公司2.评估范围内的单位所占的比例:指标所占百分比(%)评估范围内包括的单位占资本银行合并财务报表中总资产的比率100评估范围中包含的单位总营业收入与银行合并财务报表中的总营业收入100 3.评估范围内的主要业务和问题包括:集成管理级别的内部环境和风险评估中国建设银行股份有限公司内部控制 基本规定,信息沟通,内部监督幸运快三 ,业务流程级别的资产和负债管理凤凰彩票app ,财务会计管理,采购管理,运营管理,风险管理,信息技术管理,安全管理,信贷审批业务,基金结算业务,公司存款业务,公司贷款业务,代理业务,国际业务,资产托管业务,投资银行业务,资产管理业务,养老金业务抢庄牛牛 ,金融市场业务,个人存款业务,个人贷款业务,信用卡业务YOBET体育 ,在线金融4.重点关注的高风险领域包括:高风险贷款中国建设银行股份有限公司内部控制 基本规定,贷后管理,票据业务,银行间业务,外汇业务等。5.上述单位,业务评价范围内涉及的事项和高风险领域涉及本行经营管理的主要方面。有什么重大遗漏吗?是√否6.是否有法定豁免□是√否7.其他没有说明(二)。内部控制评估依据和内部控制缺陷识别标准的依据。本行基于公司内部控制标准体系和监管机构发布的《上​​海证券交易所《上市公司内部控制准则》》,香港联合交易所《公司治理行为守则》,《企业会计准则》,《商业银行内部控制准则》,《条例》。银行《中国建设银行股份有限公司内部控制基本规定》,《中国建设银行内部控制评价办法》制定的《公开发行证券的公司信息披露汇编第21号-年度内部控制评价报告一般规定》,组织实施《中国建设银行内部控制缺陷识别标准》等内部控制评估工作。

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1.是否对内部控制缺陷的特定识别标准进行了调整□是√否本行董事会遵循公司内部控制标准体系对主要缺陷,重要缺陷和缺陷的识别要求。一般缺陷炸金花棋牌 ,结合规模,行业特征,风险偏好和风险承受能力等因素,区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制,研究确定适用于本行的内部控制缺陷的具体认定标准,与往年一致。 2.识别财务报告中内部控制缺陷的标准银行已经确定了评估财务报告中内部控制缺陷的定量标准,如下:索引名称